KDV Tevkifat Hesaplama (Kısmi Tevkifat)

Bu araç ne işe yarar?

Kısmi tevkifatlı faturalar için kdv tevkifat hesaplama yaparak KDV1 (satıcı) ve KDV2 (tevkifat) dağılımını hızlıca görmek içindir. İşlem türüne göre tevkifat oranları otomatik gelir; satıcıya ödenecek tutar ile vergi dairesine ödenecek tevkifat kalemini ayırır. Tek kalemde pratik bir tevki̇fatlı fatura kdv hesaplama deneyimi sunar.

Nasıl kullanılır?

KDV hariç ya da KDV dahil tutarı seçin, tutarı yazın, KDV oranını (%20/%10/%1 veya özel) belirleyin. İşlem tipini (hizmet/teslim) ve işlem türünü seçtiğinizde tevkifat oranı otomatik dolar; isterseniz özel oran kutusuyla override edebilirsiniz. Sonuç kartında matrah, KDV, KDV1/KDV2 ve ödeme ayrımı görünür; kdv1 kdv2 hesaplama için başka adıma gerek kalmaz.

İşlem türüne göre tevkifat oranı nasıl seçilir?

İşlem tipi “Hizmet” veya “Teslim” olarak ayrılır; altındaki işlem türleri ilgili mevzuattaki kısmi tevkifat listesiyle eşleşir (ör. yapım işleri 4/10, işgücü temin 9/10, külçe metal 7/10). Araç bu listeden seçimi okuyup oranı kilitler; “Özel oran” yalnızca sözleşmeye özgü durumlar için kullanılmalıdır. Böylece işlem türüne göre tevkifat oranları otomatik ve tutarlı gelir.

KDV1 ve KDV2 nedir?

KDV1, satıcının beyan edeceği KDV payını; KDV2 ise alıcı tarafından tevkif edilip vergi dairesine ödenecek kısmı ifade eder. Bu araç, tevkifat oranına göre KDV’yi ikiye böler ve satıcıya ödenecek toplam ile vergi dairesine ödenecek tutarı ayrı satırlarda gösterir. Böylece kdv1 kdv2 hesaplama tek ekranda tamamlanır.

KDV dahil/hariç tutardan hesaplama mantığı

KDV hariç girildiğinde matrah = tutar; KDV = matrah × oran; toplam = matrah + KDV. KDV dahil girildiğinde matrah = toplam ÷ (1 + oran), KDV = toplam − matrah. Tevkifat tutarı (KDV2) = KDV × tevkifat oranı; satıcı KDV’si (KDV1) = KDV − tevkifat. Satıcıya ödenecek toplam = matrah + KDV1; vergi dairesine ödenecek = KDV2; alıcının toplam yükü = bu iki kalemin toplamı.

Dikkat ve kullanım notları

Bu araç yalnızca tek kalemlik, pratik kdv tevkifat hesaplama için tasarlanmıştır. Yuvarlama varsayılanı 2 ondalıktır; kuruş farkı oluşabilir. Tevkifat oranı ve KDV oranı mevzuata göre değişebilir; özel oran kullanırken sözleşme ve güncel tebliğleri kontrol edin. Sonuçlar bilgilendirme amaçlıdır, resmi muhasebe kaydı yerine geçmez.